Nouvelles règles pour le FVR depuis le 1er janvier 2025
Le gouvernement du Québec a mis en vigueur de nouvelles règles pour le FRV (Fonds de revenu viager) depuis le 1er janvier 2025. Ces changements visent à offrir plus de flexibilité aux retraités pour gérer leur épargne-retraite, tout en facilitant l’accès aux fonds accumulés. Avec ces nouvelles mesures, les rentiers peuvent mieux structurer leur décaissement et optimiser leur stratégie financière.
Les principaux changements sur les retraits du FRV:
Suppression du plafond de retrait pour les 55 ans et plus : Les titulaires de FRV âgés de 55 ans ou plus pourront retirer, en tout ou en partie, le solde de leur FRV sans restriction quant au montant maximal. Seul le retrait minimum annuel restera obligatoire.
- Interdiction des transferts vers des comptes non immobilisés : Il ne sera plus possible de transférer des fonds d’un FRV vers un REER, un FERR ou la partie non immobilisé dans le cadre d’un Régime volontaire d’épargne-retraite (RVER).
- Nouvelles règles pour les moins de 55 ans : Pour les détenteurs de FRV âgés de moins de 55 ans, les méthodes de calcul des retraits maximums et du revenu temporaire seront ajustées, offrant une certaine souplesse supplémentaire, mais sans éliminer complètement les plafonds de retrait.
Qu’est-ce qu’un FRV ?
Le Fonds de revenu viager (FRV) est un compte enregistré conçu pour permettre le décaissement progressif de l’épargne-retraite. Il constitue la suite logique du Compte de retraite immobilisé (CRI), qui est notamment alimenté par les fonds transférés d’un régime de retraite d’un ancien employeur. Contrairement au CRI, qui ne permet aucun retrait direct, le FRV est destiné à fournir un revenu aux retraités, tout en respectant certaines règles de retrait établies pour garantir la durabilité des fonds.
Avant 2025, le plafond de retrait du FRV avait été instauré pour éviter une utilisation trop rapide de l’épargne-retraite. Toutefois, cette contrainte limitait fortement les retraités dans la gestion de leurs finances personnelles. Avec l’élimination de cette restriction, les retraités québécois ont désormais une liberté totale dans l’accès à leur épargne, ce qui leur permet d’adapter leur stratégie de décaissement en fonction de leurs besoins et de leurs projets.
Un alignement avec d’autres mesures gouvernementales
Ces changements sur le FRV s’intègrent dans une réforme plus large de la retraite au Québec. Ils sont notamment en cohérence avec la bonification de la rente du RRQ jusqu’à 72 ans, ainsi qu’avec les politiques encourageant les travailleurs plus âgés à demeurer actifs sur le marché du travail. Cela signifie que les retraités ont maintenant plus de contrôle sur leur plan financier, leur permettant de prendre des décisions adaptées à leur situation personnelle.
Un exemple concret est celui d’un retraité souhaitant repousser le début de sa rente RRQ. Avant 2025, il était limité par le plafond de retrait du FRV, ce qui pouvait restreindre ses options financières. Aujourd’hui, avec l’élimination de cette restriction, il peut planifier librement l’utilisation de ses fonds, maximisant ainsi son rendement et réduisant son imposition.
Adapter votre plan de retraite en 2025
Avec ces nouvelles règles, il est recommandé de réévaluer votre plan de retraite afin d’optimiser votre décaissement. La suppression des plafonds de retrait ouvre de nouvelles possibilités, mais il est essentiel de bien planifier pour minimiser l’impact fiscal, optimiser vos sources de revenus et gérer efficacement votre épargne.
Pour tirer pleinement parti des changements des règles du FRV en 2025, il est conseillé de consulter un planificateur financier. Un bon accompagnement vous permettra de structurer votre retraite en fonction de votre profil et des nouvelles opportunités offertes par la réforme.
Avec cette nouvelle réglementation, les titulaires de FRV ont désormais un contrôle accru sur leur épargne-retraite, leur permettant de prendre des décisions financières plus éclairées et adaptées à leur situation.
Article rédigé par Groupe Financier Stratège
Sources:
[1] https://www.rrq.gouv.qc.ca/fr/programmes/rcr/cri_frv/Pages/modifications-frv-2025.aspx
[2] https://www.manulifeim.com/group-retirement/ca/fr/viewpoints/legislation-and-governance/new-changes-for-quebec-lif?utm_source=chatgpt.com
[3] https://360.investia.ca/fr/2024-11-28/changements-a-venir-pour-les-comptes-de-frv-du-quebec?
